ANALISIS RISIKO KREDIT DAN MAKRO EKONOMI PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA

Yulfiswandi Yulfiswandi; Wel Wen

doi:10.31955/mea.v8i3.4734

Yulfiswandi Yulfiswandi Universitas Internasional Batam
Wel Wen Universitas Internasional Batam

DOI: https://doi.org/10.31955/mea.v8i3.4734

Abstract

Sebagai bagian dari sistem keuangan nasional, perbankan syariah memainkan peran yang signifikan dalam aktivitas ekonomi. Baik perbankan konvensional maupun syariah memengaruhi ekonomi Indonesia. Ada perbedaan antara keduanya berdasarkan prinsip yang mendasari transaksi keuangan. Dengan mengumpulkan dana dari masyarakat dan memberikan mereka melalui pembiayaan atau kredit, perbankan syariah bertindak sebagai intermediasi. Pembiayaan mudah, musyarakah, murabahah, ijarah, dan lain-lain adalah beberapa jenis produk yang ditawarkan oleh pembiayaan bank syariah. Dalam penelitian ini, variabel dependen adalah rasio ROA, yang merupakan ukuran kinerja BUS. Di antara variabel independen yang diteliti, NPF (Non-Performing Financial) menunjukkan risiko kredit; NIM (Net Interest Margin) menunjukkan risiko kredit; ALR (Actual Liquidity Ratio) menunjukkan rasio kredit; GDP (Gross Domestic Product) menunjukkan makroekonomi; dan inflasi menunjukkan makroekonomi. Fokus penelitian ini adalah semua bank umum syariah Indonesia yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia dan memiliki total 9 BUS. Data panel digunakan dari tahun 2018 hingga 2022.

References

Affandi, F., Sunarko, B., & Yunanto, A. (2019). The Impact of Cash Ratio, Debt To Equity Ratio, Receivables Turnover, Net Profit Margin, Return On Equity, and Institutional Ownership To Dividend Payout Ratio. Journal of Research in Management, 1(4), 1–11. https://doi.org/10.32424/jorim.v1i4.53
Alshebmi, A. S., Mohammad Adam, M. H., Mustafa, A. M. A., Thomran, M., & Fathelbab, O. E. A. (2020). Assessing the non-performing loans and their effect on banks profitability: An empirical evidence from the Saudi Arabia banking sector. International Journal of Innovation, Creativity and Change, 11(8), 69–93.
Ardyansyah, F. (2022). the Effect of Gdp on Profitability Level of Return on Equity in Mandiri Sharia Banks in Indonesia 2010-2019 Period. AKUNTABILITAS: Jurnal Ilmiah Ilmu-Ilmu Ekonomi, 13(2), 60–74. https://doi.org/10.35457/akuntabilitas.v13i2.1959
Ayuni, L., & Rani, L. N. (2020). Analisis Faktor Penentu Dan Indikator Ekonomi Pada Net Interest Margin Bank Syariah. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 7(11), 2074. https://doi.org/10.20473/vol7iss202011pp2074-2088
Ekinci, R., & Poyraz, G. (2019). The Effect of Credit Risk on Financial Performance of Deposit Banks in Turkey. Procedia Computer Science, 158, 979–987. https://doi.org/10.1016/j.procs.2019.09.139
Hesniati, H., & Soecipto, S. (2023). The influence of risk management and macro economy on the performance of sharia bank in Indonesia. International Journal of Economics, Business and Accounting Research (IJEBAR), 7(1), 42–50.
Hunjra, A. I., Mehmood, A., Nguyen, H. P., & Tayachi, T. (2022). Do firm-specific risks affect bank performance? International Journal of Emerging Markets, 17(3), 664–682. https://doi.org/10.1108/IJOEM-04-2020-0329
Majumder, M. T. H., & Li, X. (2018). Bank risk and performance in an emerging market setting: the case of Bangladesh. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 23(46), 199–229. https://doi.org/10.1108/JEFAS-07-2017-0084
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. (2014). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8/POJK.03/2014 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah. Otoritas Jasa Keuangan, 1–14.
Purwohandoko, P., & Iriani, S. S. (2021). Effect Of Gross Domestic Product, Liquidity, Size, Growth, Capital Adequacy Ratio, And Inflation On Financial Performance. Equilibrium: Jurnal Ekonomi-Manajemen-Akuntansi, 17(1), 46. https://doi.org/10.30742/equilibrium.v17i1.1423
Puspitasari, E., Sudiyatno, B., Hartoto, W. E., & Widati, L. W. (2021). Net Interest Margin and Return on Assets: A Case Study in Indonesia. Journal of Asian Finance, Economics and Business, 8(4), 727–734. https://doi.org/10.13106/jafeb.2021.vol8.no4.0727
Quoc Trung, N. K. (2021). Determinants of bank performance in Vietnamese commercial banks: an application of the camels model. Cogent Business and Management, 8(1). https://doi.org/10.1080/23311975.2021.1979443
Rathnayake, D. N., Bai, Y., Louembé, P. A., & Qi, L. (2022). Interest Rate Liberalization and Commercial Bank Performance: New Evidence From Chinese A-Share Banks. SAGE Open, 12(2). https://doi.org/10.1177/21582440221096648
Siddique, A., Khan, M. A., & Khan, Z. (2022). The effect of credit risk management and bank-specific factors on the financial performance of the South Asian commercial banks. Asian Journal of Accounting Research, 7(2), 182–194. https://doi.org/10.1108/AJAR-08-2020-0071
Suyanto, S. (2021). The Effect of Bad Credit and Liquidity on Bank Performance in Indonesia. Journal of Asian Finance, Economics and Business, 8(3), 451–458. https://doi.org/10.13106/jafeb.2021.vol8.no3.0451
Usman, B., & Lestari, H. S. (2019). Determinants of Bank Performance in Indonesia. Jurnal Minds: Manajemen Ide Dan Inspirasi, 6(2), 193. https://doi.org/10.24252/minds.v6i2.11282
Zuhroh, I. (2022). Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia: Bagaimana Pengaruh Permodalan, Inflasi Dan Birate? Jurnal Reviu Akuntansi Dan Keuangan, 12(2), 383–399. https://doi.org/10.22219/jrak.v12i2.21931
Zulkarnaen, W., Fitriani, I., & Yuningsih, N. (2020). Pengembangan Supply Chain Management Dalam Pengelolaan Distribusi Logistik Pemilu Yang Lebih Tepat Jenis, Tepat Jumlah Dan Tepat Waktu Berbasis Human Resources Competency Development Di KPU Jawa Barat. Jurnal Ilmiah MEA (Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi), 4(2), 222-243. https://doi.org/10.31955/mea.vol4.iss2.pp222-243.