ANALISIS PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN PADA MASA PANDEMI COVID-19

David Julian Situmorang; Ririen Setiati Riyanti

doi:10.31955/mea.v7i2.2988

David Julian Situmorang Magister Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia
Ririen Setiati Riyanti Magister Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia

DOI: https://doi.org/10.31955/mea.v7i2.2988

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk melihat pengaruh dari risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap profitabilitas perbankan pada masa pandemi COVID-19 pada periode penelitian tahun 2018 – 2021 dengan sampel penelitian 35 bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Penelitian ini menggunakan metode analisis linier berganda dan uji parsial (uji-t) dengan rasio ROA, ROE, dan NIM sebagai variabel dependen, kemudian risiko kredit (NPL) dan risiko likuiditas (LDR) sebagai variabel independen dan rasio Equity to Asset, dan Diversification sebagai variabel kontrol. Hasil penelitian menunjukkan bahwa pada saat sebelum dan selama pandemi, risiko kredit (NPL) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas perbankan, kemudian risiko likuiditas (LDR) berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap profitabilitas perbankan.

References

Andriani, V., & Wiryono, S. K. (2015). BANK-SPECIFIC DETERMINANTS OF CREDIT RISK: EMPIRICAL EVIDENCE FROM INDONESIAN BANKING INDUSTRY. In International Journal of Technical Research and Applications (Vol. 21). www.ijtra.com
Bhimantara, G. R., & Dinarjito, A. (2021). Pengaruh Profitabilitas terhadap Nilai Perusahaan dengan Moderasi Pengungkapan Elemen-Elemen Integrated Reporting. E-Jurnal Akuntansi, 31(4). https://doi.org/10.24843/eja.2021.v31.i04.p16
Chortareas, G., Magkonis, G., & Zekente, K. M. (2020). Credit risk and the business cycle: What do we know? International Review of Financial Analysis, 67. https://doi.org/10.1016/j.irfa.2019.101421
Gunawan, F. B. (2019). Hubungan Kausalitas Antara Sektor Keuangan Dan Sektor Riil di Indonesia. 11(1), 44–60.
Hardiyanti, S. E., & Aziz, L. H. (2021). The case of COVID-19 impact on the level of non-performing loans of conventional commercial banks in Indonesia. In Banks and Bank Systems (Vol. 16, Issue 1, pp. 62–68). LLC CPC Business Perspectives. https://doi.org/10.21511/bbs.16(1).2021.06
Kahn, C. M., & Wagner, W. (2021). Liquidity provision during a pandemic. Journal of Banking and Finance, 133. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2021.106152
Le, T. D., & Ngo, T. (2020). The determinants of bank profitability: A cross-country analysis. Central Bank Review, 20(2), 65–73. https://doi.org/10.1016/j.cbrev.2020.04.001
Monika, V., Arista1, A., & Manda2, G. S. (2022). Analisis hubungan risiko kredit dan risiko likuiditas pada bank konvensional BUMN periode 2016-2020. FORUM EKONOMI, 24(1), 124–132. http://journal.feb.unmul.ac.id/index.php/FORUMEKONOMI
Phan, D. H. B., Narayan, P. K., Rahman, R. E., & Hutabarat, A. R. (2020). Do financial technology firms influence bank performance? Pacific Basin Finance Journal, 62. https://doi.org/10.1016/j.pacfin.2019.101210
Rahadian, F., & Zulkarnaen, W. (2021). How Work Culture Effects On Employee Performance During The Covid-19 Pandemic : A Quantitative Analysis. Jurnal Ilmiah MEA (Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi), 5(1), 1844-1855. https://doi.org/10.31955/mea.v5i1.1704
Saaba, V., & Yunita, I. (2022). PENGARUH LAR, DAR, NIETA, PDB PER KAPITA, INFLASI DAN SMCGDP TERHADAP ROA SUB SEKTOR PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BEI PERIODE 2016-2020. Jurnal Ilmiah MEA (Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi), 6(3), 1102-1123. https://doi.org/10.31955/mea.v6i3.2471
Tan, Y. (2016). The impacts of risk and competition on bank profitability in China. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 40, 85–110. https://doi.org/10.1016/j.intfin.2015.09.003
Tan, Y., & Floros, C. (2012). Bank profitability and GDP growth in China: A note. Journal of Chinese Economic and Business Studies, 10(3), 267–273. https://doi.org/10.1080/14765284.2012.703541
Widyastuti, P. F., & Aini, N. (2021). PENGARUH CAR, NPL, LDR TERHADAP PROFITABILITAS BANK (ROA) TAHUN 2017-2019. In Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas Pendidikan Ganesha (Vol. 12, Issue 03).